УНИВЕРСАЛЬНАЯ ИНВЕСТИЦИОННАЯ ФИНМОДЕЛЬ ПОКОЛЕНИЯ 3.0

• Представленная инвестиционная модель имеет универсальный характер. Она может использоваться как для бизнес-проектов торгового типа, так и для производства, оказания услуг, выполнения работ;
• Горизонт расчетов до 30 лет с ежемесячной детализацией;
• Выбор системы налогообложения: ОСНО, УСН-6%, УСН-15%, льготный;
• Все компоненты отчета о прибылях и убытках добавляются блочно во взаимосвязи с отчетом о движении денежных средств и балансом;
• Операционные расходы разделяются на себестоимостные, прямые, переменные и постоянные;
• Автоматический учет всех основных налогов: НДС, налог на имущество, налог на прибыль, взносы в соцфонды;
• Возможность задания всех компонент финансового цикла: оборачиваемости готовой продукции в продажах, сырья и материалов в готовой продукции, товарных запасов, дебиторской и кредиторской задолженностей;
• Учитываются различные схемы задания динамики изменения тех или иных показателей;
• Отчеты PL, CF и BS в ежемесячной и ежегодной детализациях;
• Производится расчет ключевых инвестиционных показателей IRR, NPV и ROI;
• Если на Вашем предприятии требуется разработать и внедрить, а может быть и реорганизовать, систему бюджетирования, то обращайтесь к нам, и мы выстроим в Вашей компании максимально эффективные процессы управленческого учета и бюджетирования.

ИНСТРУКЦИЯ

Проект: Инвестиции в производство и продажи

Для всех листов * - ячейки для ручного внесения данных

Для всех листов *^ - ячейки для внесения данных из выпадающих списков из листа справочники

Во вкладке Главная N11 - из выпадающего списка необходимо выбрать месяц старта проекта

В N13 необходимо задать вручную горизонт расчетов финмодели в количестве лет, максимум может быть задано 30 лет

В N16 из выпадающего списка необходимо выбрать режим налогообложения

В N18 необходимо задать вручную размер ставки НДС

Ячейки Y18-Y20 - после внесения всех основных данных проекта в ячейке Y18 будет отображен размер кассового разрыва проекта, после чего необходимо в ячейке Y20 указать предполагаемый размер инвестиций в проект

Ячейки Y23-Y25 - после указания предполагаемого размера инвестиций в ячейке Y23 будет отображен размер кассового разрыва проекта с учетом инвестиций, после чего финмодель будет автоматически рассчитывать кредитование кассового разрыва путем применения овердрафтовой схемы кредитования, предполагаемую ставку по которому необходимо указать в ячейке Y25

В ячейке Y34 необходимо задать ставку дисконтирования, по которой инвестор планирует оценивать проект

Вкладка УсловияРасчеты: блок строк 44-418 представляет собой типовой блок для задания маржинальной части продаж и соответствующих прямых расходов для отдельно выделенного продукта (товара, работы, услуги); таких блоков изначально задано в модели три; если необходимо выделить большее количество продуктов, то достаточно, например, третий по счету типовой блок (строки 793-1166) скопировать ниже – строки 1167

В N46 вручную пользователь задает название Продукта-1, данные по продажам которого будут задаваться и рассчитываться в модели в типовом блоке строк 44-418 (см. предыдущую запись)

В N49 из выпадающего списка необходимо выбрать месяц старта продаж Продукта-1

В типовом блоке строк 56-70 задаются параметры количества продаж Продукта-1

В строке 56 если количество продаж Продукта-1 пользователь желает задавать вручную, то в этой строке, начиная со столбца AA предоставляется такая возможность

В строках 58-59, если количество продаж Продукта-1 пользователь желает задавать посредством сперва задания количества в первый месяц, а потом для каждого месяца вручную проставлять проценты прироста месяц к месяцу, то в этих строках, начиная со столбца AA предоставляется такая возможность

В строках 61-67, если количество продаж Продукта-1 пользователь желает задавать посредством формул линейной, геометрической или экспоненциальной прогрессии, то в указанных строках пользователю необходимо задать соответствующие параметры

В ячейке T61 задается вручную стартовое количество продаж Продукта-1 для применения формул прогрессии

В ячейке T63 из выпадающего списка задается скорость прироста количества продаж Продукта-1 для применения формул прогрессии

В ячейке T65 вручную пользователю предлагается задать коэффициент прироста количества продаж Продукта-1 для применения формул прогрессии

В ячейке T67 из выпадающего списка задается частота прироста количества продаж Продукта-1 для применения формул прогрессии

В строке 70 производится расчет количества продаж Продукта-1, причем порядок приоритетности применения той или иной схемы задания количества продаж следующий: вручную, приросты, формула прогрессии

В строках 74,75 пользователю предлагается задать долевое распределение продаж Продукта-1 по степени ликвидности, причем строка 73 считается как 100% минус строки 74 и 75

В строках 79-93 по аналогии с заданием количества продаж, описанным выше, задаются средние чеки продаж Продукта-1 или средние стоимости продаж одной единицы Продукта-1 для каждого месяца

В ячейках T95,96 пользователю предлагается задать уровень скидок в процентах к регулярным ликвидным продажам для продаж низкой ликвидности

В ячейке T108 пользователю предлагается задать период оборачиваемости в количестве дней дебиторской задолженности для расчета поступлений денежных средств в строке 110 на основе рассчитанных продаж (включая НДС) из строки 101

В строках 113-131 модели предполагается два взаимоисключающих подхода к заданию себестоимости продаж: либо путем задания ненулевой маржинальности продаж в ячейке T113, либо (в случае если в ячейке T113 ноль или пусто) путем непосредственного задания компонент или ингредиентов себестоимости в ячейках N122-N131 (можно добавлять их количество) и соответственно их стоимостных значений в строках 122-131, начиная со столбца AA, приходящихся на одну продажу или одну единицу продукции Продукта-1

В ячейках T166,168 пользователю предлагается задать периоды оборачиваемости в количестве дней готовой продукции в продажах для каждого заданного уровня ликвидности

В ячейках T186-195 пользователю предлагается задать компоненты периода производственного цикла для каждого ингредиента себестоимости

В ячейках T226-235 пользователю предлагается задать периоды оборачиваемости в количестве дней кредиторской задолженности перед поставщиками каждого ингредиента себестоимости

В строках 279-389 пользователю предлагается задать прямые переменные и постоянные издержки, связанные напрямую с производством и продажами Продукта-1; в случае если необходимо добавить дополнительные статьи затрат, то достаточно скопировать типовые блоки соответствующих расходов

В строках 419-792, по аналогии, задаются параметры производства и продаж для Продукта-2

Во вкладке Отчеты_М в ежемесячной детализации формируются основные классические финансовые отчеты: PL-БДР; CF-БДДС; BS-Баланс - все данные поставляются из листа УсловияРасчеты

Во вкладке PL_М в ежемесячной детализации формируется подробный финансовый отчет PL-БДР - все данные поставляются из листа УсловияРасчеты

Во вкладке Отчеты в ежегодной детализации формируются основные классические финансовые отчеты: PL-БДР; CF-БДДС; BS-Баланс - все данные поставляются из листа Отчеты_М

Во вкладке Главная, в столбцах Y-BE формируются ключевые результаты финмодели

Во вкладке справочники собраны все выпадающие списки финмодели