ФИНАНСОВАЯ МОДЕЛЬ СОЗДАНИЯ СЕТИ МАГАЗИНОВ

• Представленная финмодель предназначена для расчета ключевых показателей инвестиционных бизнес-проектов по созданию торговых сетей в виде сети магазинов, причем продуктовых или Non-Food-дискаунтеров не имеет значения - модель носит универсальный характер;
• Горизонт расчетов до 10 лет с ежемесячной детализацией;
• В финансовой модели рассчитываются основные инвестиционные показатели такие как IRR, NPV, ROI, DFCF и т.п.;
• Фаза капитальных затрат может включать в себя до четырех очередей запуска магазинов сети, причем в рамках каждой очереди можно задавать любое количество создаваемых магазинов;
• В финмодели предусмотрен импорт, т.е. учитываются таможенные пошлины и ввозной НДС, а также сопутствующие этому расходы и операционные сроки;
• В файле настоящей финмодели присутствует вкладка с презентацией для потенциальных инвесторов с емким отображением в виде слайдов основных ключевых показателей проекта создания торговой сети;
• Если Вашему бизнес-проекту строительства собственной сети торговых точек требуется инвестиционная модель, бизнес-план и презентация, выполненные в соответствии с требованиями фонда, банка или инвестиционной компании, то обращайтесь к нам, и мы Вам все это сделаем в разумные сроки и за приемлемую стоимость. А также заказывайте у нас соответствующие модели управленческого учета.

ИНСТРУКЦИЯ

Проект: Создание сети магазинов

для всех листов

* - ячейки, слева от которых находится красная звездочка, являются ячейками для ручного внесения вводных данных

*ячейка^ ячейки, слева от которых находится красная звездочка и одновременно справа находится коричневая галочка «вверх», являются ячейками для внесения данных из выпадающих списков, которые в свою очередь находятся в листе справочники

Вкладка MAIN

В ячейке N11 из выпадающего списка необходимо выбрать месяц старта проекта

В ячейке N13 необходимо задать вручную горизонт расчетов финмодели в количестве лет, максимум может быть задано 12 лет

В ячейке N19 из выпадающего списка необходимо выбрать режим налогообложения: ОСНО/УСН(6%)/УСН(15%)/льготный(ТОСЭР)

В ячейке N21 необходимо задать вручную размер ставки НДС

В ячейке Y21 после внесения всех основных данных проекта будет отображен размер кассового разрыва проекта, после чего необходимо в ячейке Y23 указать предполагаемый размер инвестиций в проект

После указания предполагаемого размера инвестиций в ячейке Y46 будет отображен размер кассового разрыва проекта с учетом инвестиций, после чего финмодель будет автоматически рассчитывать кредитование кассового разрыва путем применения револьверной (овердрафт) схемы кредитования, ожидаемую ставку по которому необходимо указать в ячейке Y48

В ячейке Y57 необходимо задать ставку дисконтирования, по которой инвестор планирует оценивать проект

В блоке ячеек N26-N34 пользователь распределяет заданный в ячейке Y23 объем финансирования по источникам; в ячейке N26 задается процентная доля, которая поступит из внешних источников (например, банковский кредит или внешние инвесторы), соответственно в ячейке N30 отобразится доля финансирования, которая поступит из собственных средств Инициатора проекта; в ячейке N34 инициатор проекта указывает стоимость своего собственного капитала

В ячейках N39, N41 и N43 пользователю предлагается задать соответственно годовую ставку по внешним заимствованиям, срок внешнего заимствования и "каникулы" (отсрочку) в кол-ве лет по выплате тела займа (проценты выплачиваются в модели с первого месяца

В блоке ячеек N46-N190 пользователю предлагается задать различные операционные параметры бизнес-проекта, которые поступают в расчетную часть модели, а именно во вкладку CALC

Вкладка CALC

Блок строк стр45-438 представляет собой типовой блок для задания маржинальной части продаж и соответствующих прямых расходов для отдельно выделенного канала продаж / продукта / и т.п.; таких блоков изначально задано в модели четыре; если необходимо выделить большее количество блоков, то достаточно второй типовой блок стр1227-1620 скопировать ниже строки 1620

В ячейке N46 пользователь вручную задает название "Канала продаж - 1" (Продажи магазинов 1-ой очереди), данные по продажам которого будут задаваться и рассчитываться в модели в типовом блоке строк стр45-438 (см. предыдущий абзац)

Из выпадающих списков ячеек T49 и T51 необходимо выбрать месяцы старта и окончания продаж "Канала продаж - 1" (Продажи магазинов 1-ой очереди)

В ячейке T53 задаем максимальный ежемесячный объем продаж - в нашем случае здесь стоит формула произведения максимального количества чеков в месяц одного магазина, которое подтягивается с листа MAIN, на количество магазинов первой очереди, которое тянется с вкладки CAPEX, где задается план-график капитальных затрат на создание сети магазинов

В типовом блоке строк стр58-72 задаются параметры количества продаж "Канала продаж - 1" (Продажи магазинов 1-ой очереди)

Если количество продаж "Канала продаж - 1" пользователь желает задавать вручную, то в строке 58, начиная со столбца AA, предоставляется такая возможность

Если количество продаж "Канала продаж - 1" пользователь желает задавать посредством сперва задания количества в первый месяц, а потом для каждого месяца вручную проставлять проценты прироста "месяц к месяцу", то в строках стр60-61, начиная со столбца AA, предоставляется такая возможность

Если количество продаж "Канала продаж - 1" пользователь желает задавать посредством формул линейной, геометрической или экспоненциальной прогрессии, то в строках стр63-69 пользователю необходимо задать соответствующие параметры

В ячейке T63 задается вручную стартовое количество продаж "Канала продаж - 1" для применения формул прогрессии

В ячейке T65 из выпадающего списка задается скорость прироста количества продаж "Канала продаж - 1" для применения формул прогрессии

В ячейке T67 вручную пользователю предлагается задать коэффициент прироста количества продаж "Канала продаж - 1" для применения формул прогрессии

В ячейке T69 из выпадающего списка задается частота прироста количества продаж "Канала продаж - 1" для применения формул прогрессии

В строке 72 производится расчет количества продаж "Канала продаж - 1" , причем порядок приоритетности применения той или иной схемы задания количества продаж следующий: вручную, приросты, формула прогрессии

В строках 76-77 пользователю предлагается задать долевое распределение продаж "Канала продаж - 1" по степени ликвидности, причем строка 73 считается как 100% минус строки 76 и 77

В типовом блоке строк стр81-95 по аналогии с заданием количества продаж, описанным выше, задаются средние чеки продаж "Канала продаж - 1"

В ячейках T97 и T98 пользователю предлагается задать уровни скидок в процентах к регулярным ликвидным продажам для продаж низкой ликвидности

В ячейке T110 пользователю предлагается задать период оборачиваемости в количестве дней дебиторской задолженности для расчета поступлений денежных средств в строке 112 на основе рассчитанных продаж (вкл.НДС) из строки 103

Cтроки 115-133. В модели предполагается два взаимоисключающих подхода к заданию себестоимости продаж: либо путем задания ненулевой маржинальности продаж в ячейке T115, либо (в случае если в ячейке T115 ноль или пусто) путем непосредственного задания компонент или ингредиентов себестоимости в ячейках N124-N133 (можно добавлять их количество) и соответственно их стоимостных значений в строках 124-133, начиная со столбца AA, приходящихся на одну продажу или одну единицу продукции "Канала продаж - 1"

В ячейках T168-T170 пользователю предлагается задать периоды оборачиваемости в количестве дней товаров на полках магазинов для каждого заданного уровня ликвидности

В ячейках T188-T197 пользователю предлагается задать оборачиваемость товаров от распределительного центра (РЦ) до магазинов в разрезе товарных категорий

В ячейках T228-T237 пользователю предлагается задать периоды оборачиваемости в количестве дней кредиторской задолженности перед поставщиками для каждой товарной категории

Далее в строках 281-409 пользователю предлагается задать прямые переменные и постоянные издержки, связанные напрямую с продажами "Кана продаж-1"; в случае если необходимо добавить дополнительные статьи затрат, то достаточно скопировать типовые блоки соответствующих расходов

Наконец в строках 439-1620 по аналогии задаются параметры продаж для очередных трех очередей магазинов и т.д. по аналогии задаются общие расходы и капитальные затраты

Вкладка CAPEX

Во вкладке CAPEX пользователь задает план-график в разрезе месяцев и статей затрат капитальные затраты - в нашем случае на организацию магазинов сети и ввод в эксплуатацию; после чего эти данные поставляются во вкладку CALC, в строки 2126-2176 для включения капитальных затрат в общую канву расчетов финансовой модели

Вкладка HR

Во вкладке HR пользователю предлагается задать штатное расписание; после чего эти данные поставляются во вкладку CALC, в строки 1725-1815 для включения штатного расписания в общую канву расчетов финансовой модели

Вкладка Reports-M

Здесь в ежемесячной детализации формируются основные классические финансовые отчеты: P&L-БДР; CF-БДДС; BS-Баланс - все данные поставляются из листа CALC

Вкладка Reports

Здесь в ежегодной детализации формируются основные классические финансовые отчеты: P&L-БДР; CF-БДДС; BS-Баланс - все данные поставляются из листа Reports-М

Вкладка MAIN

Здесь в столбцах Y-BE формируются ключевые результаты финмодели

Во вкладке LISTS собраны все выпадающие списки финмодели