ФИНАНСОВАЯ МОДЕЛЬ РАЗРАБОТКИ ОНЛАЙН СЕРВИСА

• Представленная финмодель предназначена для расчета ключевых показателей инвестиционных бизнес-проектов по созданию интерактивных онлайн сервисов - модель носит универсальный характер;
• Горизонт расчетов до 10 лет с ежемесячной детализацией;
• В финансовой модели рассчитываются основные инвестиционные показатели такие как IRR, NPV, ROI, DFCF и т.п.;
• Фаза капитальных затрат при необходимости может включать в себя создание производства аппаратов, которые продаются потенциальным подписчикам для возможности подключения к разрабатываемому онлайн сервису. Таким образом, в модель заложено два источника доходов: от продажи устройств (аппаратов) и от продажи годовых подписок на сервис;
• В финмодели предусмотрен автоматический, "по нажатию кнопки" анализ чувствительности ключевых показателей инветпроекта к изменениям выручки и постоянных расходов;
• В файле настоящей финансовой модели присутствует вкладка с презентацией для потенциальных инвесторов с емким отображением в виде слайдов основных ключевых показателей проекта создания дистанционных сервисов;
• Если Вашему бизнес-проекту по разработке того или иного онлайн сервиса требуется инвестиционная модель, бизнес-план и презентация, выполненные в соответствии с требованиями фонда, банка или инвестиционной компании, то обращайтесь к нам, и мы Вам все это сделаем в разумные сроки и за приемлемую стоимость. А также заказывайте у нас соответствующие модели управленческого учета.

ИНСТРУКЦИЯ

Проект: Разработка онлайн сервиса

Для всех листов ячейки со * - ячейки для ручного внесения данных

Для всех листов ячейки с *^ - ячейки для внесения данных из выпадающих списков из листа справочники

Во вкладке MAIN в ячейке N11 из выпадающего списка необходимо выбрать месяц старта проекта

В ячейке N13 необходимо задать вручную из выпадающего списка горизонт расчетов финмодели

В ячейке N19 из выпадающего списка необходимо выбрать режим налогообложения

В ячейке N21 необходимо задать вручную размер ставки НДС

После внесения всех основных данных проекта в ячейке Y21 будет отображен размер кассового разрыва проекта, после чего необходимо в ячейке Y23 указать предполагаемый размер инвестиций в проект

После указания предполагаемого размера инвестиций в ячейке Y46 будет отображен размер кассового разрыва проекта с учетом инвестиций, после чего финмодель будет автоматически рассчитывать кредитование кассового разрыва путем применения овердрафтовой схемы кредитования, предполагаемую ставку по которому необходимо указать в ячейке Y48

В ячейке Y57 необходимо задать ставку дисконтирования, по которой инвестор планирует оценивать проект

В блоке ячеек N26-N34 пользователь распределяет заданный в ячейке Y23 объем финансирования по источникам; в ячейке N26 задается процентная доля, которая поступит из внешних источников (например, банковский кредит или внешние инвесторы), соответственно в ячейке N30 отобразится доля финансирования, которая поступит из собственных средств Инициатора проекта; в ячейке N34 инициатор проекта указывает стоимость своего собственного капитала

В ячейках N39, N41 и N43 пользователю предлагается задать соответственно годовую ставку по внешним заимствованиям, срок внешнего заимствования и каникулы (отсрочку) в кол-ве месяцев по выплате тела займа (проценты выплачиваются в модели с первого месяца)

В ячейках N46-N184 пользователю предлагается задать различные операционные параметры бизнес-проекта, которые поступают в расчетную часть модели, а именно во вкладку Calc - показатели читаются буквально, как пишутся

Во вкладке CALC блок строк 47-388 представляет собой типовой блок для задания маржинальной части продаж и соответствующих прямых расходов для отдельно выделенного направления продаж / продукта / т.п.; таких блоков изначально задано в модели два; если необходимо выделить большее количество блоков, то достаточно второй типовой блок (строки 389-730) скопировать ниже – строки 730

В ячейке N48 вручную пользователь задает название Направление продаж - 1 (Продажа аппаратов), данные по продажам которого будут задаваться и рассчитываться в модели в типовом блоке строк 47-338 (см. предыдущую запись)

В ячейках T51, T53 из выпадающего списка необходимо выбрать месяцы старта и окончания продаж Направления продаж - 1 (Продажа аппаратов)

В ячейке T55 задаем максимальный ежемесячный объем продаж - в нашем случае здесь стоит формула, зависящая от целевого объема рынка подписчиков на онлайн-сервис, который определяется ячейкой N48 вкладки MAIN

В типовом блоке строк 60-74 задаются параметры количества продаж Направления продаж - 1 (Продажа аппаратов)

В строке 60, если количество продаж Направления продаж - 1 пользователь желает задавать вручную, то в этой строке, начиная со столбца AA предоставляется такая возможность

В строках 62-63, если количество продаж Направления продаж - 1 пользователь желает задавать посредством сперва задания количества в первый месяц, а потом для каждого месяца вручную проставлять проценты прироста месяц к месяцу, то в этих строках, начиная со столбца AA предоставляется такая возможность

В строках 65-71, если количество продаж Направления продаж - 1 пользователь желает задавать посредством формул линейной, геометрической или экспоненциальной прогрессии, то в указанных строках пользователю необходимо задать соответствующие параметры

В ячейке T65 задается вручную стартовое количество продаж Направления продаж - 1 для применения формул прогрессии

В ячейке T65 из выпадающего списка задается скорость прироста количества продаж Направления продаж - 1 для применения формул прогрессии

В ячейке T69 вручную пользователю предлагается задать коэффициент прироста количества продаж Направления продаж - 1 для применения формул прогрессии

В ячейке T71 из выпадающего списка задается частота прироста количества продаж Направления продаж - 1 для применения формул прогрессии

В строке 74 производится расчет количества продаж Направления продаж - 1, причем порядок приоритетности применения той или иной схемы задания количества продаж следующий: вручную, приросты, формула прогрессии

В строках 78, 79 пользователю предлагается задать долевое распределение продаж Направления продаж - 1 по степени ликвидности, причем строка 73 считается как 100% минус строки 78 и 79

В блоке строк 83-97, строк по аналогии с заданием количества продаж, описанным выше, задаются средние чеки продаж Направления продаж - 1

В ячейках T99, 100 пользователю предлагается задать уровень скидок в процентах к регулярным ликвидным продажам для продаж низкой ликвидности

В ячейке T112 пользователю предлагается задать период оборачиваемости в количестве дней дебиторской задолженности для расчета поступлений денежных средств в строке 114 на основе рассчитанных продаж (включая НДС) из строки 105

Строки 117-130: в модели предполагается два взаимоисключающих подхода к заданию себестоимости продаж: либо путем задания ненулевой маржинальности продаж в ячейке T117, либо (в случае если в ячейке T117 ноль или пусто) путем непосредственного задания компонент или ингредиентов себестоимости в ячейках N126-N130 (можно добавлять их количество) и соответственно их стоимостных значений в строках 126-130, начиная со столбца AA, приходящихся на одну продажу или одну единицу продукции Направления продаж - 1

В строках 143-145, в случае, если задана ненулевая маржинальность продаж в ячейке T117, то пользователю необходимо задать долевое распределение себестоимости по себестоимостным ингредиентам в строках 143-145, начиная со столбца AA, доля первого себестоимостного ингредиента в строке 142 автоматически рассчитывается как 100% минус строки 143-145

В ячейках T160-162 пользователю предлагается задать периоды оборачиваемости в количестве дней готовой продукции (аппараты или услуги/работы) в продажах

В ячейках T175-179 пользователю предлагается задать оборачиваемость отдельных ингредиентов себестоимости в рамках производственного цикла

В ячейках T200-204 пользователю предлагается задать периоды оборачиваемости в количестве дней кредиторской задолженности перед поставщиками для каждого себестоимостного ингредиента

В строках 248-362 пользователю предлагается задать прямые переменные и постоянные издержки, связанные напрямую с продажами Направления продаж-1 по аналогии с тем, как были заданы потоки количества продаж и средние чеки; в случае если необходимо добавить дополнительные статьи затрат, то достаточно скопировать типовые блоки соответствующих расходов

В строках 389-730 задаются параметры продаж для очередного направления продаж - Продажа годовых подписок на онлайн сервис и т.д. по аналогии задаются общие переменные и постоянные расходы, и капитальные затраты

Во вкладке CAPEX пользователь задает план-график в разрезе месяцев и статей затрат (ячейки K15-K29), капитальные затраты (общие суммы в ячейках T15-T29 и их процентное распределение в строках 15-29, начиная со столбца AA) - в нашем случае на создание производства интерактивных аппаратов и ПО онлайн сервиса, а также на ввод всего этого производства в эксплуатацию; после чего эти данные поставляются во вкладку Calc, в строки 1205-1219 для включения капитальных затрат в общую конву расчетов финансовой модели

Во вкладке HR пользователь задает штатное расписание; после чего эти данные поставляются во вкладку CALC, в строки 835-891 для включения штатного расписания в общую конву расчетов финансовой модели

Во вкладке Reports-M в ежемесячной детализации формируются основные классические финансовые отчеты: PL-БДР; CF-БДДС; BS-Баланс - все данные поставляются из листа Calc

Во вкладке Reports в ежегодной детализации формируются основные классические финансовые отчеты: PL-БДР; CF-БДДС; BS-Баланс - все данные поставляются из листа Reports_М

Во вкладке sens пользователю предлагается произвести анализ чувствительности финмодели

Во вкладке MAIN в столбцах Y-BE формируются ключевые результаты финмодели

Во вкладке LISTS собраны все выпадающие списки финмодели

Во вкладке BP - Презентация проекта, а также материал для формирования финблока бизнес-плана