ФИНАНСОВАЯ МОДЕЛЬ МЕДИЦИНСКОГО ЦЕНТРА

• Представленная финансовая модель предназначена для расчета ключевых показателей инвестиционных бизнес-проектов строительства и эксплуатации медицинских центров;
• Горизонт расчетов до 20 лет с ежемесячной детализацией;
• В финансовой модели рассчитываются как основные инвестиционные показатели такие как IRR, NPV, ROI, DFCF и т.п., так и показатели, аналогичные ключевым показателям отельного бизнеса: ADR (чистый доход от номерного фонда на один проданный номер) и REVPAR (чистый доход от номерного фонда на один номер отеля);
• В финмодели учитывается возможность применения концессионного режима, аренды, а не строительства здания под медицинский центр, а также применения инвестиционного вычета;
• Если Вашему бизнес-проекту строительства медицинского центра требуется инвестиционная модель, бизнес-план и презентация, выполненные в соответствии с требованиями фонда, банка или инвестиционной компании, то обращайтесь к нам, и мы Вам все это сделаем в разумные сроки и за приемлемую стоимость. А также заказывайте у нас соответствующие модели управленческого учета.

ИНСТРУКЦИЯ

Инвестпроект: Строительство и эксплуатация медицинского центра

Для всех листов ячейки со * - ячейки для ручного внесения данных

Для всех листов ячейки с *^ - ячейки для внесения данных из выпадающих списков из листа справочники

Во вкладке Главная в ячейке N11 из выпадающего списка необходимо выбрать месяц старта проекта

В ячейке N13 необходимо задать вручную горизонт расчетов финмодели в количестве лет, максимум может быть задано 25 лет

В ячейке N15 необходимо выбрать сценарий капитальных затрат: либо строится новое здание, либо снимается в аренду уже существующее

В ячейке N17 из выпадающего списка необходимо выбрать режим налогообложения

В ячейке N19 необходимо задать вручную размер ставки НДС

После внесения всех основных данных проекта в ячейке Y19 будет отображен размер кассового разрыва проекта, после чего необходимо в ячейке Y21 указать предполагаемый размер инвестиций в проект

В ячейке N24 необходимо задать вручную процент участия внешних инвесторов в общем объеме инвестиций, заданном в ячейке Y21

В ячейке N32 необходимо указать стоимость собственных инвестиций Учредителей

В ячейке N37 необходимо задать вручную размер предполагаемой кредитной ставки по внешним инвестициям

В ячейке N39 необходимо задать вручную срок внешнего кредитования в количестве лет

После указания предполагаемого размера инвестиций в ячейке Y44 будет отображен размер кассового разрыва проекта с учетом инвестиций (если инвестиционных средств хватает для проекта, тогда остаточный кассовый разрыв будет нулевым), после чего финмодель будет автоматически рассчитывать кредитование кассового разрыва путем применения овердрафтовой схемы кредитования (например, на пополнение оборотных средств), предполагаемую ставку по которому необходимо указать в ячейке Y46

В ячейке Y55 необходимо задать собственную ставку дисконтирования инвестора (из личных ощущений), по которой инвестор оценивает проект по строке 59, в которой отображается соответствующий расчет NPV

В ячейке N44 необходимо задать вручную стоимость коммерческого койко-места, от которой далее рассчитываются все варианты размещения в медцентре

В ячейках N46-N70 задаются коэффициенты сезонности

Ниже, в столбце N задаются все ключевые параметры медицинского центра, как бизнеса, по принципу как пишется, так и понимается

Во вкладке УсловияРасчеты блок строк 45-420 представляет собой типовой блок для задания маржинальной части продаж и соответствующих прямых расходов для отдельно выделенного продукта (товара, работы, услуги); таких блоков изначально задано в модели 7; если необходимо выделить большее количество продуктов (услуг), то достаточно, например, пятый по счету типовой блок (строки 1549-1924) скопировать ниже – строки 1924

В ячейке N46 вручную пользователь задает название Продукта-1 - Чистый доход от сдачи койко-мест, данные по продажам которого будут задаваться и рассчитываться в модели в типовом блоке строк 45-420 (см. предыдущую запись)

В ячейках T49,T51,T53 из выпадающих списков необходимо выбрать месяцы старта и окончания продаж Продукта-1 - Чистый доход от сдачи койко-мест, а также максимальный объем в месяц, исходя из возможностей МедЦентра

В блоке строк 58-72 задаются параметры количества продаж Продукта-1, в нашем случае в кол-ве койко-мест в сутки

В строке 58, если количество продаж Продукта-1 пользователь желает задавать вручную, то в этой строке, начиная со столбца AA предоставляется такая возможность

В строках 60-61, если количество продаж Продукта-1 пользователь желает задавать посредством сперва задания количества в первый месяц, а потом для каждого месяца вручную проставлять проценты прироста месяц к месяцу, то в этих строках, начиная со столбца AA предоставляется такая возможность

В строках 63-69, если количество продаж Продукта-1 пользователь желает задавать посредством формул линейной, геометрической или экспоненциальной прогрессии, то в указанных строках пользователю необходимо задать соответствующие параметры

В ячейке T63 задается вручную стартовое количество продаж Продукта-1 для применения формул прогрессии

В ячейке T65 из выпадающего списка задается скорость прироста количества продаж Продукта-1 для применения формул прогрессии

В ячейке T67 вручную пользователю предлагается задать коэффициент прироста количества продаж Продукта-1 для применения формул прогрессии

В ячейке T69 из выпадающего списка задается частота прироста количества продаж Продукта-1 для применения формул прогрессии

В строке 72 производится расчет количества продаж Продукта-1, причем порядок приоритетности применения той или иной схемы задания количества продаж следующий: вручную, приросты, формула прогрессии

В строках 76,77 пользователю предлагается задать долевое распределение продаж Продукта-1 по степени ликвидности, причем строка 73 считается как 100% минус строки 76 и 77

В блоке строк 81-95, по аналогии с заданием количества продаж, описанным выше, задаются средние чеки продаж Продукта-1 или средние стоимости продаж одной единицы Продукта-1 для каждого месяца - стоимости продаж/предоставления в сутки 1 койко-места

В ячейках T97,98 пользователю предлагается задать уровень скидок в процентах к регулярным ликвидным продажам для продаж низкой ликвидности

В ячейке T110 пользователю предлагается задать период оборачиваемости в количестве дней дебиторской задолженности для расчета поступлений денежных средств в строке 112 на основе рассчитанных продаж (включая НДС) из строки 103

В модели предполагается два взаимоисключающих подхода к заданию себестоимости продаж: либо путем задания ненулевой маржинальности продаж в ячейке T115, либо (в случае если в ячейке T115 ноль или пусто) путем непосредственного задания компонент или ингредиентов себестоимости в ячейках N124-N133 (можно добавлять их количество) и соответственно их стоимостных значений в строках 124-133, начиная со столбца AA, приходящихся на одну продажу или одну единицу продукции Продукта-1 (на сдачу 1 койко-места в сутки)

В ячейках T168,170 пользователю предлагается задать периоды оборачиваемости в количестве дней заезда пациентов

В ячейках T188-197 пользователю предлагается задать компоненты периода оборачиваемости для каждого ингредиента себестоимости

В ячейках T228-237 пользователю предлагается задать периоды оборачиваемости в количестве дней кредиторской задолженности перед поставщиками каждого ингредиента себестоимости

В строках 281-391 пользователю предлагается задать прямые переменные и постоянные издержки, связанные напрямую с продажами Продукта-1 (с оказанием мед. услуг и предоставления койко-мест); в случае если необходимо добавить дополнительные статьи затрат, то достаточно скопировать типовые блоки соответствующих расходов

В строках 421-796, по аналогии, задаются параметры производства и продаж для Продукта-2 - Доход от продаж питания в тарифе и т.д. задаются общие расходы и капитальные затраты

Во вкладке Отчеты_М в ежемесячной детализации формируются основные классические финансовые отчеты: PL-БДР; CF-БДДС; BS-Баланс - все данные поставляются из листа УсловияРасчеты

Во вкладке Отчеты в ежегодной детализации формируются основные классические финансовые отчеты: PL-БДР; CF-БДДС; BS-Баланс - все данные поставляются из листа Отчеты_М

Во вкладке Главная в столбцах Y-BE формируются ключевые результаты финмодели

Во вкладке PL_M в ежемесячной детализации формируется отчет PL, производится детализация по всем статьям затрат

Во вкладке справочники собраны все выпадающие списки финмодели