ФИНАНСОВАЯ МОДЕЛЬ: СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНЫЙ ИНВЕСТИЦИОННЫЙ КАЛЬКУЛЯТОР

• Финансовая модель в виде калькулятора предназначена для проведения быстрых расчетов эффективности строительных проектов, например, строительства многоэтажного жилого многоквартирного дома;
• срок моделирования от 1-ого до 72-х месяцев (6 лет);
• направление бизнеса - например, строительство многоквартирного жилого дома;
• инвестиционный период + период продаж;
• учитывается вступление в действие 218-ФЗ с 01.07.2018г. (10%собств.средств);
• продажи квартир, машиномест и сдача в аренду нежылых помещений прогнозируются линейным методом с одним локальным пиком, который задает пользователь;
• отдельно рассчитываются затраты на материалы и строительно-монтажные работы;
• затраты на материалы и СМР распределяются на НДСные и безНДСные, а также оплату наличными;
• реализация в виде финансового калькулятора P&L и CashFlow;
• расчет инвестпоказателей NPV, PP;
• расчет кассового разрыва и его кредитование через банковский овердрафт.

ИНСТРУКЦИЯ

Проект: Финансово-инвестиционный калькулятор для строительно-монтажных проектов (строительство МКД)

Деятельность: строительная

Ячейки со * - ячейки для внесения исходных данных

Ячейки со *^ - ячейки для внесения исходных данных из выпадающего списка

Если необходимо поменять какие-либо из уже существующих данных, то ориентироваться необходимо на красные звездочки и пунктирные границы ячеек

Во вкладке условия происходит внесение вручную ключевых данных для финансовой модели

В ячейках E9, E10 и E11 пользователю предлагается выбрать необходимую систему налогообложения путем проставления либо 1, либо 0 - 1 ставится напротив выбранной системы налогообложения; 0 - ставятся на остальных двух

В ячейке E13 задается объем денежных средств (ДС), которым обладает проект на начало строительства

В ячейках E15-E18 задаются основные временнЫе характеристики строительного проекта (начало и окончание строительства и т.п.). В ячейке E19 задается пик продаж, который необходим для задания распределения объемов продаж: в строках 26, 27 и 29 вкладки ежемесячно распределение продаж задается формулой, суть которой следующая - производится линейное восходящее распределение продаж от старта продаж к пику продаж, и от пика продаж задается нисходящее линейное распределение продаж от пика до окончания. Пользователь может сам задать свою формулу распределения продаж

В ячейках E21, E33 задаются соответственно общая и жилая площади объекта строительства - первая площадь используется для себестоимостных расчетов, а вторая - для доходной части

В ячейках E22 и E26 задаются соответственно нормативные стоимости на один квадрат общей площади материалов и СМР, которые соответственно в блоках ячеек E23-E25 и E27-E29, детализируются в зависимости от того как оформлены отношения с поставщиками и подрядчиками

В ячейках E34, E35 задаются минимальная и максимальная стоимости одного квадратного метра при продаже квартир, которые в ячейке J26 вкладки ежемесячно усредняются и умножаются на ячейку E33 вкладки условия (количество квадратных метров продающегося жилья). После чего полученная сумма доходов распределяется по месяцам

Аналогично ячейкам E33-E35 производится расчет и распределение продаж машиномест (в случае если таковые предполагаются по проекту). В листе ежемесячно продажи машиномест задаются в строке 29

Продажа и аренда нежилых помещений отражаются в ячейках E45-E50 аналогично

прочие задаваемые вручную параметры вносятся в ячейки E56-E77

Пользователь вносит вручную значения тех показателей, которые прописаны в ячейках с C56 по C77

Заданные в столбце E вкладки условия значения используются во вкладке ежемесячно для расчета всех основных финансово-экономических показателей проекта, которые в свою очередь аккумулируются и сводятся в столбец I вкладки условия

Таким образом, пользователь может, меняя в столбце E различные исходные значения базовых характеристик проекта, получать в столбце I финансовый результат, выраженный в виде краткого отчета P&L, см. блок ячеек H9-I22; размер кассового разрыва, необходимый объем кредитования и %-нтная нагрузка в блоке ячеек H31-I34, и, наконец, основные инвестиционные характеристики проекта, такие как NPV и срок окупаемости в блоке ячеек H39-I43, при заданной ставке дисконтирования в ячейке E77

Часть исходных данных вносится и во вкладке ежемесячно

Вкладка ежемесячно является функционалом модели-калькулятора - здесь производятся все основные расчеты

В строках с 10той по 16тую, начиная со столбца L, пользователю предлагается вручную внести данные об инвестиционных затратах, список которых представлен в ячейках E10-E16 (эти названия пользователь может менять на свое усмотрение)

В ячейках H36-H38 через проценты от выручки и себестоимости строительства задаются такие расходы как расходы на риэлторов, на страхование и на отчисления в компенсационный фонд

В ячейке L7 вкладки ежемесячно пользователь может самостоятельно задавать месяц начала расчетов по проекту